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description=（二）风险隔离的运作方式分析CDO是发起人通过一个中介机构SPV进行发行，这家中介机构为银行提供了一道安全屏障，起到了风险隔离的作用。SPV在CDO运作过程中收取出售资产池获得的收入，将其中大部分支付给发起CDO的银行。与此同时，发起银行收回资产池中的...;

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一方面 (4), #一般为1年 (3), #另一方面 (3), #它包含了公司的相关市场 (2), #kpi考核基本办法 (2), #与此同时 (2), 其资产的风险同样也是所在行业资产风险的体现 (2), #由于公司需要在所在行业的大环境下生存 (2), 通常用资产价值的波动性衡量 (2), #资产的风险是指公司资产价值的不确定性 (2), #具有前瞻性 (2), 反映了投资者对公司前景的估值 (2), 所在行业以及宏观经济信息 (2), 是公司资产产生的未来现金流的现值 (2), 中间档和优级档 (2), 公司的资产价值是指公司资产的市场价值 (2), 决定公司违约概率的是公司的资产价值及其风险 (2), 资料文库 (2), 由于农商行未上市 (2), 违约只在债务到期日t时刻发生 (2), 社会信用环境不容乐观 (2), 违约距离是评价信用风险的合适指标 (2), 短期负债和长期负债 (2), 企业资本结构只包括所有者权益 (2), 在kmv模型中 (2), 事后应对风险的全过程风险管理 (2), 事中控制风险 (2), 银行检讨书 (2), #银行风险管理论文范文 (2), 贷后管理和担保等环节都需要查询个人征信系统, 通过对信用报告的使用, 金融机构可以有目的地选择客户群, 通过正面的借款人信息, 多头贷款等欺诈行为, 重复抵押, 有效地防范了无卡贷款, 个人业务方面, 贴现等业务的审批中都需要查询企业征信系统, 一旦出现不妥之处, 信用证, 在个人贷款和信用卡申请, 对外担保, 在企业贷款, 企业业务方面, 银行承兑汇票, 目前各家金融机构的各类信贷业务已经高度依赖征信系统, 降低了商业银行信贷审批的成本和时间, 迫使商业银行不得不花费大量的人力, 对所有业务过程和风险关键点实施有效监控, 通过信用报告的使用, 降低了银行经营利润, 从而有效增加了商业银行的交易成本, 财力对客户的资信进行调查, 要坚持廉政考核, 因为不了解客户而不放贷, 提高了贷款发放效率, 因噎废食, 测评制度, 商业银行又不能, 确保每一业务流程都在有效控制之内, 因信息不对称而造成的成本更是巨大, 特别是征信系统未建立起来之前, 信息不对称总是存在的, 提供了方便快捷的评价资料, 促进了商业银行信贷业务的开展, 做好风险预警等工作, 征信工作的最终目的就是要提高全民的信用意识, 主动到金融机构归还逾期贷款, 为了重新获得贷款的能力, 有很多在征信系统中存在违约信息的客户, 从而失去在信用经济社会中立足的能力, 使其失去信用以及贷款的能力, 通过对征信记录不良的借款人信息的运用, 建立起一个全社会都能诚实守信的信用环境, 便于金融机构风险管理, 客观的借款人信贷交易和自身的基本信息, 人民银行征信系统目前在社会上具有强大的舆论和警示作用, 征信体系建设存在的问题, 还不能做到事事有法可依, 个人隐私权及知情权的权衡等诸多方面, 政府信息公开中涉及企业和个人信用信息的目录和细则以及道德信用与资产信用的界定, 比如个人信息保护的相关具体制度, 下一步还需要制定一些配套法规和实施细则, 顺利实施, 征信系统能够提供持续, 征信系统作为一种约束机制, 针对各部门的业务表现, 使其时刻处于组织和群众的监督之下, 为金融机构贷中管理人员了解客户最新负债情况, 借款人的信用状况及其变更都一目了然, 通过查询征信系统, 改善商业银行的金融环境, 提高社会的整体诚信道德水平, 征信系统有利于强化人们的诚信道德意识, 从长期来看, 这样的后果将对心机不良的客户起到极大的心理威慑作用, 在银行内部要成立专门负责银行风险管理的机构, 可以推动金融环境良性发展, 所有商业银行都对其关起了融资大门, 这意味着从今以后, 广而告之, 其不良信用记录将被征信系统, 如果客户企图骗贷的话, 征信系统是一个约束机制, 对银行客户而言, 及时掌握客户还款压力的变动, 使其正确行使自己的权利, 如成立风险管理委员会, 如风险规避, 在风险发生之前, 垂直管理风险管理工作, 风险承受等, 风险分担, 制定银行的风险管理政策, 组织进行风险管理研究, 风险转移, 因此银行要在利润最大化的前提下制定风险应对策略, 如放弃风险大的投资, 商业银行以利润最大化为其经营目标, 建立监督检查机制, 银行风险管理论文范文第4篇, 新资本协议实施方面都发挥了重要作用, 贷款催收, 资产组合风险管理, 有效筛选优质客户, 商业银行可以采取风险规避策略防范风险, 选择风险小的投资, 防范信用风险, 对于不具有还款能力的企业, 它应当涵盖商业银行所有的业务过程, 创建属于自己的信息系统, 以自有的客户资源和历史数据为依托, 再结合银行自身结构和所处的金融环境, 我们应在借鉴国外风险管理信息系统的成功经验的基础上, 树立科学的风险应对策略观, 银行不予贷款, 损失发生时可由第三方承担损失, 国际交往中选择可兑换货币作为结算货币以防范外汇风险, 如用抵押贷款或担保贷款的方式办理贷款, 可以采用风险转移的方式降低损失, 在损失发生之后, 降低风险, 分散投资方向, 投资证券和对外贷款时采用一揽子策略, 准备充足的自有资本和其他准备金来应对风险, 设计风险管理流程和报告程序, 开展和创新商业银行信贷业务, 认真履行自己的职责, 我们在记载每一笔发生的业务时必须坚持真实性, 征信系统在一定程度上解决了信息不对称问题, 提高了信贷审批的工作效率, 提高风险管理水平, 大大降低了信贷审查过程中人力和资源的成本, 数据的集中汇总, 处理为风险量化等精细化管理奠定了基础, 为保证数据的可靠性和风险管理信息系统的有效性, 全面性, 节约了大量的交易成本, 及时性等原则, 建立完善的风险管理信息系统, 在商业银行的组织结构设计中, 要科学地界定行长, 部门负责人的权利义务, 通过明确授权, 让员工和各部门明确自己的业务范围和权限, 实现风险管理信息的收集, 减轻了商业银行调查量, 提高了经营利润水平, 对提高信用风险管理决策效率, 所有其他商业银行都可以查询到, 从而达到净化商业银行经营环境的效果, 列入信用黑名单, 并提出建议方案, 能够把那些不良信用客户筛选出来, 征信系统具备筛选机制功能, 从长远来看, 由此可见, 这些信用不良客户将被所有商业银行拒之行外, 只有管理者可以及时获得所有的信息, 征信信息的应用提高了商业银行的信贷决策能力和管理水平, 才能改善信息不对称问题, 一旦某个客户在任一金融机构有过不良信用记录, 由于征信系统是全国联网的, 较大程度地净化了商业银行经营的金融环境, 最大限度地排除不诚信客户, 征信系统是个筛选机制, 要达到立法效果, 做出正确的风险管理决策, 缩短了评审时间, 造成信用信息资源的巨大浪费, 解决征信市场整体发展水平较低的问题仍然有一定困难, 这有助于国有企业尽快地走出困境, 提高不良信用记录者在参加保险, 对严重失信者要公开披露失信信息, 对提供不真实数据者要依法进行惩罚, 才能对失信者产生威慑和警示作用, 只有建立严格有效的惩戒制度, 失信惩戒机制是信用体系的重要组成部分, 建立失信惩戒机制, 银行风险管理论文范文第5篇, 减轻负担, 更有必要, 招聘录用等活动中的门槛, 尤其是对部分关系到国计民生的国有企业, 国家对其进行政策上的倾斜也是十分必要的, 在国有企业改革过程中, 从而在市场上站稳脚跟, 建立适应市场的现代企业管理体制和运行机制, 对国有大中型企业及关系到国计民生的国有企业要给予倾斜国有企业改革的目标就是要面向市场, 在政策上, 可以从根本上改变企业各主体利益与企业利益的矛盾, 招投标, 让其为失信行为付出社会成本, 推进征信平台的建设, 加快信用数据开放机制建设, 以便征信系统使用方对各方信息的比对, 税务等部门信息系统的链接关系, 应自上而下建立与工商, 征信系统除通过人民银行和商业银行征集企业财务信息外, 在企业财务报表尚未实行单一来源制度的情况下, 建立信用数据开放机制, 商业银行应大力提高数据质量, 提高征信数据质量, 整合各部门掌握的资源, 以示惩戒, 继续扩大非银行信息采集范围, 提升服务的层次和深度, 信用评级模型等品种, 尽快推出信用评分, 依法扩大企业和个人征信产品的应用推广, 创新更多的征信产品, 对信息进行深加工, 信用报告种类, 要不断丰富征信产品体系, 加快征信产品创新步伐, 利统一的基础入手, 但从责, 一是建议依据, 国有企业急需建立科学合理的招聘体制和法律体系, 让国有企业真正能够公平地参与市场竞争, 失业保障由社会基金承担起来的模式, 逐步形成职工养老, 使职工收入中的适当比例成为基金积累, 国有企业要大力发展社会保险保障基金, 我国国有企业向离退休人员发放的养老基金也高达近5000亿元, 截止2009年, 国有企业承担着庞大的养老费用, 以保证在职员工的工作能力和综合素质, 造成国有企业的沉重负担, 摒弃负担过重的劣势, 远远超过很多国有企业的利润总额, 接近1000亿元, 再加上其他费用, 750亿元, 全国每年用于国有企业富余人员的费用约达到550, 据统计, 在职冗员过多, 国有企业承担的就业职能多, 减少国有企业的社会负担, 发挥其规模优势, 国有企业承担着过重的税负, 一改就灵, 只有这样, 尽管国企问题并非, 对国有企业的股份制改造是一条可行之路, 改变这种状况就要从根本上改变产权结构, 管理人和受益人存在不统一的情况, 国有企业的所有权人, 建立完整产权结构我国由于长期历史形成的原因, 在结构上, 加强国有商业银行的风险管理, 才能从根本上化解国有商业银行的不良资产, 帮助其走出困境, 2002年到2009年, 财政应减轻国有企业的税负, 是私营企业税负综合平均值的5倍多, 近年来税负均值为27, 国有企业的税负明显高于其他类型企业, 通过数据研究得出, 4万亿元, 累计向国家上缴税金5, 年均增长21, 国有企业上缴税金从2915亿元增加到11475亿元, 完善征信法规建设, 征信管理条例, 使用不规范等问题, 在一些失信和诈骗案件的审理中, 信用数据的区域, 信用数据的市场开放度低, 社会缺乏企业和个人信息的正常获取和检索途径, 尚未形成有效的信用数据开放机制, 也削弱了对失信者的约束力和威慑力, 不仅降低了守信者的积极性, 失信收益往往大于失信成本, 还存在严重的地方保护主义, 有法不依和执法不严的问题也相当严重, 成为制约我国社会信用体系建设的制度性瓶颈, 针对信用方面的立法仍然滞后, 但这些仍不足以对社会的各种失信行为形成强有力的法律规范和约束, 中也有对诈骗等犯罪行为处以刑罚的规定, 中虽然都有诚实守信的法律原则, 合同法, 民法通则, 我国的, 在立法方面, 部门和行业仍处于割据状态, 信用信息不能共享, 征信中心也应早日推出覆盖这些信息维度的产品, 虽然出台, 对于解决征信市场中信息采集, 专业化的征信服务需求, 全方位, 满足社会多层次, 公平竞争的征信市场格局, 依法经营, 促进形成各类征信机构互为补充, 但只是宏观层面的管理规则, 征信业管理条例, 影响系统效用的发挥, 征信法规有待进一步完善, 使人民银行的企业和个人信用信息基础数据库系统不能发挥更大的效用, 风险管理委员会直接对银行最高管理层负责, 减弱了已有征信数据的适用性和完整性, 增加了企业信息获取的难度, 但目前政府部门和一些专业机构掌握的可以公开的企业和个人信息没有开放, 为银行做出信贷决策提供参考, 以便于银行全面分析企业和个人的信用状况, 有待于进一步改进, 系统的功能不够完善, 尚未建立有效的失信惩罚机制, 则有待政府及相关制度来推进, 建立相关配套法规和实施细则, 高水平信用管理人才更加有限, 以致客户贷款难, 只能掌握一些无关紧要的信息, 导致银行无法对客户的征信进行详细的统计, 对征信的认识还存在偏差, 同时企业文化建设还有所不足, 但在长期信用文化缺失的困境下, 人们虽知道信用在经济生活中的重要性, 在我国, 公众信用知识普及水平远远不够, 具有系统化征信知识的高学历, 信用文化建设水平低下的问题亟待解决, 目前我国的征信教育体系还没有形成, 信用文化建设和征信知识宣传相对滞后, 对策建议, 防止出于自身盈利目的而侵犯企业和个人利益的行为发生, 使用数据等各个环节的规定办法, 购买数据, 提供数据, 以及商业银行在搜集数据, 政府信息公开中涉及企业和个人信用信息的目录和细则, 明确个人信息保护的相关具体制度, 在长期信用文化缺失的困境下, 公众信用知识普及水平任务艰巨, 而且大多数处于被屏蔽状态的信息, 虽然征信系统在部分省市采集了企业和个人缴纳电信等公用事业费用的信息, 劳动保障等多个部门, 另外一些散布于公安, 但以上征信信息收集的范围尚未扩展到全国, 行政处罚等公共信息, 以及可能会影响企业和个人生产经营和还款能力的行政许可, 民事案件判决和强制执行信息, 欠税信息, 难以满足金融机构多层次的需求, 未能将全部信用信息纳入征信产品的范围, 资质认证等相关信息缺乏, 如企业纳税, 同时非信贷领域的信息较少, 缺少按时间段显示信用信息的功能, 且当前的信用报告只能显示至查询日企业的信用状况, 产品品种较单一, 信用评级等衍生产品不足, 信用评分, 征信系统的主要产品是信用报告, 可及时采取相应措施, 积极吸取发达国家发展的教训, 从而保证了风险管理工作的客观性和有效性, 评级公司根据每笔贷款的回收率, 银行将首先承担大部分损失来保护投资者的利益, 当这部分级别最低的证券遭遇信用风险时, 发起银行会自己持有股权档的资产, 为了缓冲投资者可能遭受的信用风险, 一般情况下, 信用级别越高的收益越低, 在最后打包出售时将资产池根据信用级别从低到高依次分为股权档, 回收时间等关键参数进行信用级别的评定, 先由信用评级机构为资产池中的贷款进行评级, 在信用增级的机制下, 在spv对cdo资产池进行打包出售时, 为风险爆发提供缓冲余地, 信用增级的原理分析信用增级指将cdo资产池按照信用级别高低分为股权档, cdo设计因素对银行风险管理能力影响的分析, 其主要缺陷在于如下几个问题, 每一种缺陷都可能对银行的风险管理产生负面作用, cdo三大分担机制都有其对应的内在设计缺陷, cdo也能成为风险蔓延的导火索, 一旦这部分信用风险大规模爆发, 而更高信用级别资产面临的信用风险则被银行转移到了投资者身上, 投资者可以根据自身的风险偏好以及对于资产市场价值的判断进行购买, 当发行方无法控制资产池的违约风险时, 发起银行收回资产池中的资金时将金额转入spv的账户, 若发起cdo的银行遭受严重违约而破产, spv就在发起人与债权人之间建立起了一道安全的屏障, 这部分资产转移到spv资产池后, 将自身的风险资产进行剥离, 真实销售, 发起人实现了, 在整个cdo运作过程中, 从而使得多方得利, 待该部分贷款到期后又由spv将这些资金连本带息转入cdo投资者的账户, 将其中大部分支付给发起cdo的银行, 信用增级这一分担机制既有利于银行转移自身的风险资产, spv在cdo运作过程中收取出售资产池获得的收入, 起到了风险隔离的作用, 这家中介机构为银行提供了一道安全屏障, 风险隔离的运作方式分析cdo是发起人通过一个中介机构spv进行发行, 下文就可能会产生的缺陷进行论证检验, 但真正在cdo围绕这三大分担机制进行设计时也会出现缺陷, 尽管这三大风险分担机制具有巨大的作用, 提供了一条新的收益渠道, 又有利于满足不同风险偏好投资者的投资需求, cdo的衍生链条过长会给银行带来更多的风险与不确定性, 运作的程序更加复杂, 有了这样一道屏障, 所以设立spv进行风险隔离的同时必须建立严格的监管机制, 以二次合成的cdo为例, 对银行的稳定产生负面影响, 这样的超长信用链条会加大风险估计的难度, 随着借款人与cdo投资者的距离不断拉长, 中间涉及到的资产组合也越来越丰富, cdo的结构也越来越复杂, cdo衍生链条过长的设计缺陷随着资产证券化的不断发展, 不能让大量的高风险证券流入金融市场, 进而影响到银行的风险管理能力, 这种类型的组合资产比单层的cdo风险更大, 投资者可能会因为无法收回投资成本而选择放弃cdo这一条投资渠道, 在这样的环境下, cdo投资者在信息不对称的条件下只能根据资产的信用级别做出投资的判断, 所以信用评级机构倾向于提高cdo中各类资产的信用级别, 因为cdo拥有三大风险分担机制, 大量不良资产会转移到spv资产池中, 当越来越多的次级贷款被银行发放, 这就会增加整个银行业的信用风险, 从而减少对贷款人的监督成本, 所谓的二次合成的cdo就是建立在cdo基础上的cdo, 对违约概率的控制更加困难, 所以多次合成cdo的风险大小更加难以计量, 当投资者资金紧张, 而结构更加复杂的多次合成cdo还受到了损失分布的影响, 一次cdo损失的大小只取决于资产池损失的数量, 从以上的案例可以看出, 中间档cdo的投资者不会遭受到任何损失, 4个单位的损失分散到了各个内部cdo中, 在类型2中, 甚至会导致挤兑, 整个银行体系就会出现巨大的波动, 无法为银行提供信用保护时, 这就造成了中间档的投资者将会受到巨大损失, 从图2可以看出二次合成cdo的结构, 四个单位的损失全部集中在cdo3中, 在类型1中, 这4个单位在内部cdo中的损失分布可以分为以下两种类型, 当整个二次合成cdo受到4个单位的损失时, 假设上图包含3个内部cdo的二次合成cdo的股权档与中间档各自可以承担2个单位的损失, 为了对比二次cdo与单层cdo的风险差异, 所以很多投资者的投资目标为中间档cdo, 优级档又往往无法为风险偏好者提供足够的杠杆收益, 因为投资股权档面临的风险太高, 债权人对该银行进行挤兑时也无法追溯其转移到spv资产池中的资产, cdo才起到了提高银行风险管理能力的作用, 银行会扩大放贷规模, 传统银行为了降低不良资产的持有率, 分散风险之后, 根据经营目标不断调整风险敞口以避免信用风险过度集中, 银行可以运用资产证券化的方式将自身的信用风险进行转移, 在cdo这样的信用衍生品出现之后, 传统银行常常无法完全满足核心客户申请贷款的要求, 在这样的情况下, 通过评估结果得出发放贷款的额度, 要对每一笔贷款进行严格的评估, 从风险管理角度来说, 获得更高的收益率, 对资产组合的设计是提高银行抗风险能力的重要条件, 所以在cdo设计之中, 最终引起了银行业萧条, 使得信用风险无法在体系中进行有效转移, 银行在cdo资产池中加入了大量次级贷款提高了资产组合的相关性, 对次贷危机的反思可以看出, 进而波及到实体经济, 银行体系在这样的环境下会趋于萧条, 这一系列的后果会放大危机的影响, 银行就可以扩大核心客户贷款的发放额度, cdo之所以能够拥有分散风险的功能是因为在其设计的过程中设立了风险隔离, 银行资金流动性开始下降, 期刊中心, 杂志订阅, 个人中心, 美章网, 2023, 资产组合, 银行风险管理论文范文第1篇, 在信贷业务上寻求更高的利润, 降低对贷款的监管成本, 银行在信息不对称的情况下会倾向于放松对贷款申请人的监督, 起到了降低潜在风险的作用, 银行会通过转移风险资产回收资金, 有了这三大风险分担机制, 信用增级三大分担机制, 银行间贷款的利率上升, 在危机爆发之后, 因为受到了法律的严格管制, cdo的资产池可以容纳各种类型的资产, 论证了多银行贷款合成cdo资产池可以分散信用风险, 的原理为cdo在银行体系内建立了一个理论模型, 最优契约组, 2007, 不断伸长cdo衍生链条, 甚至可以将原始的cdo进行打包和其他cdo资产组成多次合成的cdo, 从而分散资产的信用风险, 单个银行贷款资金占所有银行的组合贷款比例越小, 资产组合的分散风险效用分析资产组合指的是cdo在对风险资产进行重组时将各个债权组合成一个整体的资产池, 公司还可以在离岸中心进行注册, 甚至为了合法避税, 可以没有雇员, 所以这家公司可以是一家, 除了证券化资产外不能再拥有其他资产或负债, spv运营的业务非常单一, 其结论为, 整个银行体系的风险也就越小, 信用风险涉及面不断扩大, residentialmortgage, 从而使得cdo资产池中的资产相关性太高, 银行会不断地为购房者提供贷款, 这就会让银行减少在评估风险中投入的成本, 在将违约风险转移的同时实现利益最大化, 将大量的高风险次级按揭贷款从资产负债表中消去, 通过这样的方式可以使得银行更加大胆地发放次级房屋抵押贷款, 挂钩的合成式cdo, rmbs, backedsecurities, 当时美国很多银行都向其他金融机构手中发放一种与住房抵押支持证券, cdo这类的信用衍生品就是为了将单个银行资产转移到资产池中, 以次贷危机为例, 资产组合的信用风险也会降低, 所以当资产池中的资产组合相关性降低时, 因为多个相关性较弱的违约事件同时发生的概率比多个相关性较强的违约事件同时发生的概率低, 而是指资产池中违约事件的相关性, 在信用衍生品中的相关性并不是指代价格变动的相关性, 信用衍生品市场中的相关性与大多数金融市场的相关性大有不同, 资产组合分担风险的原理主要在于降低资产之间的相关性, 以此来降低资产池的整体风险, 降低发放贷款的门槛, 为了提高自身的收益率, 银行风险管理论文范文第3篇, 银行面临的流动性风险日益险峻, 汇率和其他金融衍生品的交易风险逐渐增加, 我国金融市场中利率, 商业银行很可能面临资金流动性危机, 但是我国的同业拆借市场发展不完善, 银行同业拆借市场的发展促进了商业银行的资金流动性管理, 这使银行面临着资金流动和资金支付困难的可能, 我国目前开始运用市场化的方式对金融市场的资金筹集和运用, 银行面临着严峻的信用风险, 中央银行也通过利率调控手段进行宏观经济调控, 企业不愿意偿付或者没有足够的能力偿还银行贷款, 资本管理的难度达到空前难度, 这也就意味着商业银行的信贷规模迅猛增长, 主要依靠投资来拉动内需, 我国的货币政策受到国际金融危机的影响一直采取宽松的政策形式, 银行在资本管理上的难度逐渐增大, 我国经济的高速发展使得融资信贷规模得到大幅度增长, 风险管理存在一定难度, 各种风险并存, 我国近年来进行利率市场化的改革, 利率变化的频率和幅度正在进一步增加, 信贷中不检查, 这种差距主要表现在以下几个方面, 对于我国的实际情况来说, 道德风险问题不断涌现, 信息严重不对称, 风险转移的链条过长, 这也就可能造成衍生品结构过于复杂, 不计入资产负债表, 信用衍生品属于表外资产, cdo结构不宜过于繁杂根据会计记账中的权责发生制, 银行风险管理论文范文第2篇, 我国的商业银行在揭示风险和控制风险上明显还存在较大差距, 银行面临的利率风险也在逐渐增大, 但是和国外发达国家的商业银行风险管理比较来看, 风险管理体系也逐渐建立起来, 我国商业银行开始重视风险的管理的重要性, 在世界金融危机爆发之后, 商业银行对金融衍生品交易的涉入使其经营风险进一步加大, 由于缺乏管理经验, 汇率波动对商业银行的影响也在逐渐增加, 各个商业银行外汇交易和外汇业务规模逐渐增大, 在经济全球化的过程中, 信贷后也不复查的弊端, 在信贷前不审查, 减少其投机套利的功能, 控制银行体系杠杆化水平的非理性增长和系统性风险的持续累积, 在当今的经济发展世界, 使得金融机构能够正常的运作下去, 考虑到经济周期运行的特点和货币政策的要求等, 另外金融监管部门要审时度势地确定金融监管的重点, 按照相关的管理标准进行管理, 杠杆率和资本充足率进行严格的管理, 谨慎的监管制度要求金融监管部门应该对金融机构流动性, 构建逆周期的金融宏观审慎管理制度框架, 避免商业银行承担过度的风险, 美国金融危机虽然对我国的金融和经济发展影响不大, 杠杆率监管可以避免商业银行资产负债表的过度扩张, 合理的水平上, 使得金融体系中的资本规模保持在一定的, 商业银行内部风险管理模型存在的缺陷可以用杠杆率监管来弥补, 这使得商业银行资本套利的机会大大减少, 明确规定了商业银行的杠杆率不得低于4, 商业银行杠杆率管理办法, 加强杠杆率监管, 金融已经成为经济发展的重点和要点, 但是却使得我们意识到宏观审慎管理的重要性, 靠领导的工作方式, 对风险管理工作人员的素质要求比较高, 部分商业银行在信贷审批中依然存在着靠经验, 相对来说比较分散, 风险管理内部控制制度建设缺失, 缺乏有力的组织结构作为保证, 我国商业银行风险管理没有形成完善的体系, 商业银行缺乏完善的风险管理系统, 建立高素质的人才队伍对于商业银行来说很有必要, 否则对商业银行各项业务和产品的风险本质很难有精确的把握, 要求风险管理人员具备较强的洞察力和前瞻性, 在实际操作中具有复杂性, 国有商业银行要在国有企业改革的基础上加强体制改革, 风险管理工作需要一定的技术能力和专业能力, 企业文化中能否有效的融入风险管理意识决定了企业风险管理成功与否, 企业文化对于任何一个企业来说都是灵魂和生命, 风险管理缺少专业人士指导, 我国商业银行缺少风险管理的文化理念, 风险管理理念与文化的缺乏, 增强我国商业银行风险管理的对策和建议, 更应该站在宏观的角度上加大审慎政策的力度, 在后金融危机时期我们不仅仅要关注单个行业或者金融机构面临的风险, 只有将信用衍生品的结构简单化, 才能使信用衍生品的市场在我国不断走向成熟, 快速收回流动资金, 在这样一种信息不对称的条件下, 甚至导致储户挤兑, 银行也将遭受到严重的损失, 一旦投资者无法承担损失, 容易波及到优先档的投资者, 当出现一定规模的信用违约数量时, 从而导致违约率上升, 减少对债务人的监督, 银行会扩大对风险收益的要求, 这种评级方式可能会产生误差而提高次级贷款的信用级别, 应该增加股权档的比例, 而cdo又是一种结构极为复杂的信用衍生品, 评级机构在对cdo进行信用评级时往往只能进行数据建模分析来判断资产的信用级别, 银行自身承担的担保风险很低, 所以这两层对于信用风险的缓冲作用是有限的, 的比例很小, b级债券, 股权档与中间档, 从表1可以看出, 作为内部担保, 从以上的结论可以看出在cdo分层的过程中, 让银行自行承担更多的风险资产, 的损失概率较大, 所以银行会对每一笔贷款的申请人进行仔细评估, 就可以利用cdo等信用衍生品将信用风险转移, 银行拥有了spv这一道风险隔离屏障, cdo出现之后, 但是这样会限制银行的收益, 有效地控制了银行风险, 风险资产的违约概率较低, 当银行严格审核贷款人的申请资格时, 银行会根据贷款人的以往信用记录以及财务状况判断能否将资金放出, 在这一过程中, 只能独自承担其中的违约风险, 这样就能使银行滥发贷款的现象减少, 银行无法将自身的风险资产进行转移, cdo信用评级机制的设计缺陷在cdo这类信用衍生品诞生之前, 在cdo的设计过程中需要对这些缺陷进行严格控制, 资产池信用级别偏高与分档比例分配不当成为可能对银行风险管理能力产生负面影响的设计缺陷, cdo衍生链过长, 综上所述, 从而达到降低银行风险的目的, 使银行保持对债务人的监督, 并且通过完善信用评级机制, 通常是银行自行将这一层的cdo购回, 次级债券, 逐步展开信用衍生品交易推进信用衍生品的发展需要大量人才和技术的支持, 再慢慢放开金融管制, 规模一度不断扩张, 我国就开始了信贷资产证券化的试点, 自2005年起, 真正让信用衍生品市场走上国际化道路, 我国才可以开放境外资本进入国内信用衍生品市场, 有能力运用这一工具进行风险防范或套期保值时, 当国内信用衍生品发展到一定程度, 从而减少大规模推进信用衍生工具发展的风险, 将经验传播到其他地区, 当试点地区总结出如何利用信用衍生品来促进经济平稳增长的经验时, 房地产, 监管部门可以率先批准这几个试点地区展开信用衍生品的交易, 这个特殊账户中的资金不能随意流动到境内账户中, 为这几个实验区开放特殊账户, 在逐步推进信用衍生品发展的过程中可以先设立几个试点地区, 我国必须做好相关人才的储备才能应对信用衍生品可能造成的一系列问题, 关于衍生品定价和风险控制等技术难题需要很多高级管理人才去解决, 各种复杂的信用衍生品也会出现, 随着衍生工具的不断成熟, 目前我国推出的两种信用风险缓释工具还是属于结构最为简单的信用衍生品, 证券化的资产池涉及到了基础设施, 由于股权档, 我国在发展信用衍生品业务的过程应该按照如下的方式进行, 我国发行的06开元和07工元的分层与cdo的三级分档一致, 开元与工元分层设计形式如表1所示, 我国发行过的类似的cdo, 当这部分损失殆尽后再依次波及到中间档和股权档投资者, 首先由股权档投资者承担所有损失, 当发生信用违约时, 中间档和股权档, cdo信用分档比例的设计缺陷合成型cdo的分层一般分为优级档, 为了分散银行体系的信用风险, 水利等多个行业与部门, 我国信用衍生品的规模必将渐渐扩大, 但是随着金融业不断地发展, 这里一部分原因是我国目前国情还不适合大规模地推出信用衍生品, 可以推出信用衍生品的机构还不多, 我国现有的信用衍生品还过于单一, 这些关键因素都严重阻碍了cdo在我国的发展, 流动性较低, 我国的cdo二级市场不够发达, 这也为风险资产的分散提供了有利的方法, 在一定程度上, 政府和财政部门应加强制定法律规范国有企业的借贷体制, 银行要坚决收回, 江苏省农商行不管在经营特色还是资产规模上, 张家港农商行, 10家银行分别为, 本文选取了10家具有代表性的江苏省农村商业银行作为实证研究的对象, 只能寻求其他的替代变量, 股票市值等数据无法获得, 一些类似总股数, 但考虑到这些农商行都没有上市, 都处于全国领先水平, 以张家港农商行为代表, 常熟农商行, 具有较强的竞争力, 江苏农村商业银行是全国最多的, 全省共有农村商业银行58家, 截至2012年末, 江苏省农村信用社改革试点工作全面推开, 样本选取从2000年8月开始, 假定违约距离的计算公式中, 假设股权波动率为1, 没有股票价格, 吴江农商行, 紫金农商行, 即农商行最低的市值, 银行发放贷款给借款人时, kmv模型应满足以下基本假设, 即违约, 借款人可选择实施期权, 小于债务价值时, 当资产价值下跌, 借款人的资产则为期权标的物, 而期权实施的价格就是贷款的额度, 借款人拥有卖方期权, 它将信用关系视作卖方期权, 海安农商行, scholes期权定价模型, kmv模型的理论基础是black, 实证分析, 计算基准日为2013年12月31日, 本研究的计算期为2013年1月1日至2013年12月31日, 无锡农商行和盱眙农商行, 姜堰农商行, 高淳农商行, 太仓农商行, 假定其满足标准正态分布, 市场价值采用净资产来代替, 且借款人资产收益服从正态分布, 在运营过程中不可避免的会存在一些风险, 资产的波动性减小, 盈利能力和偿债能力也变大, 当银行的资产规模扩大时, 盈利能力以及资产的稳定性, 偿债能力, 银行的资产规模, 可以看出影响信用风险的因素主要有, 根据edf反映的信用风险大小, 规模较之另外几家银行较大, 预期违约率减小, 快速扩张, 吴江农村商业银行现处于拟上市的状态, 常熟农村商业银行, 而张家港农村商业银行, 并且在10家样本银行中高淳农村商业银行对信用风险的把控能力最强, 两者呈反向变化, 预期违约率越低, 违约距离越长, 根据表2可以看出, 违约距离增大, 信用风险减小, 总负债以计算期内的银行财务报告公布数据为准, 参数设定为了更好的进行实证研究, 本研究取总负债为违约点, 由于银行的流动性负债难以统计, 无风险利率r采用2013年一年期定期存款基准利率3, 令债务期限t为1, 为了研究方便, 准确真实, 实证数据引用各农商行2013年的财务报告, 现做出如下假定, 处于领先地位, 在全国范围内发展较好, 但其对信用风险有一定的控制能力, 规模没有上市的商业银行大, 说明江苏省农村商业银行虽然没有上市, 这10家农村商业银行信用等级均处于中等以上, 根据表4可以看出, 信用风险也变大, 其违约概率增加, 当银行的资产规模减小时, 企业市场价值服从布朗运动, 企业违约等价于企业资产价值小于债务, 通过前面的实证分析, 且服务对象单一, 不良贷款率的高低, 不良贷款比例过高, 这并不能真实反映企业未来的发展状况及偿债能力, 中国大多数商业银行对企业的信用评级采取一些定性分析法, 从内部评级来说, 商业银行无法从外部获得信用评级的参考, 评级方法落后, 运作不规范, 我国目前被信用评级的企业数量较少且不成熟, 我国农村商业银行的不良贷款比例较高, 信用风险内外部评级系统不完善, 我国农村商业银行信用风险管理仍存在一些问题, 还存在较大的差距, 但与西方较先进的商业银行信用风险管理技术方法相比, 我国商业银行在信用风险管理上已经有了很大的进步, 经过30多年改革开放和经济全球化的发展, 而且不同银行的信用风险管理水平也存在较大差异, 因此商业银行在信用风险管理的水平和度量上还比较落后, 由于我国对信用风险管理的认识比较晚, 反映了信用风险的大小, 在同业竞争中, kmv模型, 信用风险是银行面临的风险中最难测量和预测的, 银行存贷期限错配趋势明显, 但近年来, 商业银行经营的基本要求是能够根据吸收存款的期限进行合理配置自身贷款等资产的期限, 银行存贷款期限配置不合理, 进而缺乏对信用风险管理相应的技术, 且信贷人员的素质普遍不高, 重点和力度明显不足, 我国农村商业银行在风险管理的机构和人员配备方面, 所以这对从事风险管理人员的专业要求相当的高, 缺乏专业的风险管理人才, 处于一定的劣势, 尚未真正有意识地建立有关信用风险情况的完备数据资料库, 基本还停留在定性分析阶段, 对于信用风险模型还不熟悉, 我国商业银行目前在信用风险量化管理方面还非常薄弱, 信用风险的计量和风险量化管理落后, 就会产生严重的信用风险, 潜在的危险随之出现, 经济环境一旦发生变化, 这必然会给农村商业银行的发展埋下巨大的隐患, 与西方国家相比, 现暂以违约距离dd作为公司信用评价的依据, 期权初始合理价格, 因此我国并无真正意义上的无风险利率, 所以要解决的问题是a和σa两个未知变量的值, t的值可直接从市场上观察到, 的价值, kmv模型取决于5个变量, 本文亦采用此种处理, 国内学者多采用一年期定期存款的利率替代, 由于我国没有实现利率市场化, 因为在公司债务中长期负债具有一定的, 国际上通常采用国债收益率替代无风险利率r, 无风险利率, 即债务期限, 期权有效期, 即公司资产价值t, 所交易金融资产现价, 即公司的债务面值a, 期权交割价格, 即公司的股权价值p, kmv公司认为当公司资产价值小于公司债务账面价值时公司不一定发生违约, 缓冲作用, 由于我国当前还没有公开的违约数据库可以使用, 以违约距离dd表示企业资产市场价值期望值a距离违约点dp的远近, 依据违约距离可以映射出公司实际的期望违约频率edf, 而基于违约数据库, 即理论上发生违约的概率为1, 公司资产市场价值低于违约点的概率, 根据违约距离dd的定义, 企业发生违约的可能性越小, 距离越大, ltd, 能够给企业一定的时间继续经营从而改善自身状况并最终偿还债务, 5长期负债, std, 短期负债, 违约点, 公式为, 即违约点, 因此kmv公司将违约临界点设置为短期负债到负债总额之间的某一个点, 得出了以下几点结论, 从存款上看, 公司治理是实现风险管理的前提和基础, 管理层受雇于股东, 管理层薪酬对商业银行信用风险的影响体现在两个方面, 管理层薪酬对信用风险管理的影响, 提高农村商业银行信用风险管理水平的几点建议, 最终极大地降低农村商业银行的信用风险水平, 可以有效改善信用风险形成的制度环境, 通过建立科学合理的农村商业银行治理结构和治理机制, 完善的公司治理是有效提升风险管理的制度性保证, 预防政府股东的行政干预和经营者利益侵害的根本办法是引进合格股东, 同时管理层薪酬也与银行绩效挂钩, 非常有必要进一步明确规范中央和地方政府对农村商业银行的干预行为, 对于如何承担赔偿责任更是无从谈起, 为了本地的经济建设要求对政府部门及国有企业贷款等可能损害其他投资者利益的行为并没有制定具体的制约措施, 政府股东干预银行的人事任免, 大多数银行仍然是政府控股这一事实决定了改善政府治理是提高银行公司治理的重要先决条件, 新改制而成的农村商业银行法人治理中政府作用的变化至关重要, 减少政府干预, 引进合格股东, 实现股权多元化, 股东通常将银行的经营业绩作为考核管理层任期成绩的依据, 在利润最大化的要求下, 在进行风险决策的时候更加客观公正的思考问题, 它可以在很多方面对农商行的治理施加影响, 努力降低信用风险提高效益, 在决策和管理的过程中更偏向股东的利益, 会表现出较少的个人自利行为, 在这个时候企业的高级管理者会受到较多的监控, 董事就能对整个企业进行有效的监督控制, 当董事会的规模较小的时候, 一种观点认为, 有关董事会规模对商业银行信用风险影响的研究主要有两种相反的观点, 董事会监督和管理着商业银行的整体运作, 银行管层只得通过大力发放贷款来增加银行利息收入, 董事会在农村商业银行的日常工作中所发挥的作用与董事会的管理职能变得日益突出, 董事会结构对信用风险管理的影响, 商业银行面临的信用风险也就越小, 管理者追求冒险追求自身利益的必要性就越小, 因为管理者薪酬越高, 管理层薪酬可以有效减少股东和管理层之间的问题, 管理层的短期行为无疑增加了商业银行的信用风险, 而由于商业银行信用风险具有滞后性的特点, 从而保障自身利益, 以保证商业银行的稳健运营为首要落脚点, 使得董事对本行的管理工作给予更多的关注, 因为规模越大, 银行战略转型, 银行实习, 银行计划, 银行衍生金融, 银行柜员计划, 银行债转股, 银行风险银行会计监督, 扩展阅读, 推荐期刊, 银行家, 中国社会科学院财经战略研究院, 山西省社会科学院, 现代商业银行, 中国工商银行长春金融研修学院, 世界银行经济评论, 世界银行, 中国人民银行文告, 银行审计, 银行业务监管论文, 提高董事会成员的责任意识, 银行经营管理论文范文, 完善现代农村商业银行的治理机制最重要的是建立一个强有力的董事会, 有助于风险管理水平的上升, 较大的董事会规模可以为银行的风险管理工作提供更多的监控, 从农商行风险管理的角度来看, 适当的董事会规模对于农村商业银行信用风险的管理有着较强的促进作用, 提高董事会独立性, 进一步完善农村商业银行董事会结构, 银行实习论文范文, 上一篇, 下一篇, 银行业务的发展趋势, 精品推荐, 银行七五普法工作报告, 银行三农工作思路, 银行上半年工作汇报, 银行下半年工作计划, 银行不良资产证券化, 银行业务发展的重要性, 银行业务工作计划, 银行业务特点, 而另一种相反的观点则认为规模较大的董事会对公司的信用风险管理有促进作用, 董事会的专业技能越多样化, 仅此而已, 审慎监管, 形成内部评级体系, 建立健全与银行自身相适应的信用评级标准, 根据我国具体国情和企业自身发展的条件, 利于我国资本市场的进一步发展, 提升银行业务决策的科学性, 建立成熟的评级机构和完善内外部评级体系银行应尽快发展和规范评级机构, 以便银行大幅降低信用风险, 我国目前资信评级发展还处于初级阶段, 对银行部分事后监督与审计要到位, 同时银行业金融机构的风险监管核心指标必须达标, 努力争取将不良贷款率控制在较小范围内, 大幅度减少新增不良贷款, 加强内部管理, 加强监督管理农村商业银行应该将控制不良贷款率作为经营的主要目标, 控制不良贷款率, 形成现代信用风险评级机制, 对信用风险进行量化, 以便更好地对受评对象的信用等级作出评估, 所以必须积极学习西方发达国家的成熟经验, 找到适合我国的信用风险量化工具和度量模型, 因此对于农村商业银行的信用风险分析模型还需进一步开发, 了解该行大致的信用等级, 表4只是将样本银行的预期违约率与标准普尔和穆迪信用评级的标准对应, 因此无法判断kmv模型在我国农村商业银行中是否具有适用性, 由于农商行缺乏标普尔和穆迪的信用评级, 表4给出了10家银行最新的穆迪信用等级以及标准普尔评级, 表3给出edf和标准普尔评级以及穆迪信用评级之间的对照表, 实证结果标准普尔和穆迪的风险评级代表了违约概率, 现针我国农村商业银行的现状简单地提出些许建议, 在一定的假设条件的基础上才有一定的可行性, 引进先进的评级技术, 然而由于模型的限制, 对我国农村商业银行的信用评级提供了定量分析的指标, 前文利用kmv模型从农村商业银行信用风险的角度, 才能规范银行业的信用评级, 只有建立健全了相关的法律法规, 完善法律法规是必不可少的, 一个行业的发展, 同时也要建立健全信用评级的法律法规, 降低我国银行的信用风险, 同时完善基础数据库, 结合我国的实际情况进行改进研究, 在进行贷款决策时, 股权集中使大股东有监督和影响管理人员以保护他们投资的动力, 进而引起银行经营信用风险的增加, 人际关系等手段损害银行或小股东利益, 信息优势, 大股东可能利用资本多数决定原则, 从而使股东与管理者的摩擦减小, 大股东的存在减轻了管理者的道德风险问题, 以防止他们做出对股东财富不利的行为, 高度集中的股权结构对信用风险可能产生正反两方面影响, 内部治理结构由股东大会, 可以将股权结构分为集中型股权结构和分散性股权结构, 按照股权集中度, 重点以及治理模式, 它决定了农村商业银行公司治理的内容, 股权结构是公司治理的基础, 股权结构对信用风险管理的影响, 使银行的信用风险最小化, 就能做出更谨慎的决定, 考虑的因素也更加全面, 我国农村商业银行治理由内部治理和外部治理两方面组成, 董事会, 建立信用风险管理模型有关部门应引进国外先进的信用风险量化工具, 对银行而言, 量化信用风险, 不断提高队伍的风险管理水平, 双方不断交流学习, 建立风险管理队伍, 通过内部培养和外部招聘相结合的方式, 以有竞争力的薪酬制度来引进风险管理人才, 参加相关方面专业的培训, 银行可以在现有的人员里进行选拔, 可以从两方面入手, 不可缺少专门从事风险分析和评估的人员, 监事会, 培养和引进一些具有专业技术的人才农村商业银行信用风险的有效管理, 银行风险管理论文范文第8篇, 监事会负责对董事会和高管层的履职状况进行监督评价, 管理层根据董事会决策进行具体实施, 在授权范围内对银行重大事项进行决策, 董事会受股东大会委托, 是公司的最高权力机构, 股东大会由银行的投资人组成, 管理层等治理主体组成, 严重的不合理, 有明显的活期化趋势, 对于应归还银行贷款的, 否则会有相应额度的罚款, 但基本都是与营销条线相关的内容, 一个月内保险销售金额或者一个月内新增贷款客户数量等, 比如一个月内新增存款, 团队和个人为单位在规定时间内相互pk, 分别以片区, 银行还定期开展行内多种多样pk赛活动, 而且罚款比例还比较高, 的工资和奖金, 该银行现有的薪酬考核制度基本没有涉及风险管理相关内容, 才能拿到100, 员工只有完成了自己当年年度的kpi指标任务, 下一年度的kpi指标也自然会比上一年度的指标要高, 职级越高kpi指标自然越高, 不同职级的员工都有着相应的kpi指标, 下至大堂经理, 上至行长, 内部有着一个规范的, 绩效考核都是以规模指标和速度指标为主, 银行会设置万元大奖奖励pk获胜的单位及个人, 尽管曾经也发生过操作风险损失事件, 在已披露年报的上市银行中居高管薪酬首位, 优秀的企业文化尚未形成企业文化对银行操作风险管理工作至关重要, 要在三到五年内进入我国股份制银行第二梯队, 在最新一个五年战略规划中提出, 平安银行对规模和发展的追求显得十分迫切, 面对复杂的宏观发展环境以及激烈的市场竞争环境, 就会倾向于发展业务而轻视或者忽视风险, 在业务发展与风险控制发生矛盾时, 这自然会相应地使银行员工形成激进的业务发展观念, 平安银行存在激进的内部文化, 会导致操作风险管理的内在动力越来越弱直至完全缺失, 但却一直没有出台相应的处罚规定和明确的惩罚措施, 会宁愿承担一定的风险也希望发展业务, 因操作风险违规成本过低, 二是银行员工在面对发展业务和控制风险这对矛盾时, 忽视风险的存在, 会不惜一切代价完成指标任务, 薪酬或者更多的奖励, 为了得到100, 一是银行员工极其重视营销条线的任务, 这种奖惩机制势必导致两种后果, 令人欣羡的高收入考核的维度却比较单一, 26万元, 的激进目标, 在缓释风险方面, 其操作风险管理架构存在最大的问题就在于内审部门相关职能的缺失, 同时明确了组织架构内各部门操作风险相关的职责以及制订了明晰的考核与报告关系, 平安银行已经搭建了操作风险管理架构, 也是商业银行操作风险管理工作取得突出成效的保证, 操作风险管理架构不够完善完善的操作风险管理架构是商业银行开展操作风险管理工作的基础, 亟待丰富操作风险管理工具种类, 其风险缓释能力极其有限, 仅有基本的传统风险缓释工具, 该银行同其他商业银行一样, 组织架构中没有纳入内审部门, 传统风险缓释工具能起到的作用实在微不足道, 事件等, 长三角钢贸行业不良贷款, 如金融危机和, 现有的操作风险管理工具是没办法起到缓释或应对作用的, 而一旦发生不可预见的重大突发事件, 非重大突发事件的控制措施, 是对可预见到的, 这些工具全部都是起到事中控制风险的作用, 这样就无法保证操作风险管理工作执行的效果, 也没有赋予内审部门相应的操作风险管理职责, 2013年该银行行长年薪高达833, 绩效考核制度不完善奖惩制度对银行操作风险管理体系建设有着重要的推动作用, 居于我国16家上市银行高管薪酬首位, 其董事长年薪高达825万元, 2010年在该银行与深发展银行合并之前, 成为市场关注的焦点, 高管年薪丰厚, 一直以来平安银行都以, 在全行范围内有效地推动操作风险管理体系的建设, 制定适当的奖惩制度, 中明确提出董事会应该, 对内审工作在操作风险管理工作中的补充和保证作用认识还很不够, 更谈不上让内审部门开展操作风险管理相关工作, 没有认识到内审部门的重要性和必要性, 董事会在构建操作风险管理架构时, 董事会应当承担首要责任, 该银行组织架构没有内审部门及其职能的存在, 确保本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督, 中明确提出了董事会应该, 银行董事会没有尽到完全履行操作风险管理职责的义务, 中第十一条单独且明确规定的商业银行内审部门应该履行的职责差距较远, 显然离, 五到八年内进入我国股份制银行第一梯队, 为了早日实现战略规划目标, 总账核对和新产品评估, 切忌盲目利用赤字政策来冲销不良资产, 郑州市人民政府办公厅, 国有企业和银行三方面紧密合作, 给我国经济的健康发展带来严重的负面影响, 引发经济动荡, 势必诱发严重的通货膨胀, 或通过中央银行增发货币来处理, 有步骤地推进, 商业银行法, 有计划, 必须根据国家财力水平和经济环境, 对于银行不良资产的解决, 避免诱发严重的经济动荡, 把不良资产问题解决在酿成金融危机之前, 快刀斩乱麻, 下决心, 我们要接受东欧和日本的教训, 国有商业银行必须下决心一次性解决不良资产问题, 商业银行要严格按照, 贷款通则, 银行风险管理论文范文第6篇, 对信用差有可能发生逃债的企业要及时补办财产抵押和担保, 也要按照法律规定清理资产, 企业破产, 赖债行为, 要防止企业借改制逃债, 贷款就落实到哪里, 资产到哪里, 银行要本着贷款跟着资产走的原则, 除破产以外, 国有商业银行在推进国有企业改革的进程中要认真落实债权债务关系国有企业改革方法将是多样的, 产权界定和贷款债权的保全工作, 等法规开展贷款业务, 资产评估, 参与企业改制方案的制定, 要了解企业改制情况, 加强监督, 登记和认定, 对已有不良贷款要清查, 严防新的不良贷款发生, 有效益, 以保证贷款收得回来, 国有商业银行必须重视化解不良资产, 我们通过认真分析发现该银行在操作风险管理方面仍存诸多不足和改进之处, 扩大资产总额规模以及提高净利润水平, ldc即操作风险事件及损失数据收集, 及时发现数据差异和异常状况, 通过定期将总账科目数据经明细账最终核对到交易凭据或资产实物或与业务系统数据等核对, 总账核对是以总账科目及相应账户为基础, 以便尽快采取补救措施, 能够及时向银行管理层报告未执行内控措施的业务领域, 确保风险控制步骤得到执行并控制有效, 实质是对业务流程中所设计的控制步骤进行独立于日常作业的检查, dcfc即部门控制检查体系, 银行内部接连发生的操作风险损失案件就是风险控制工作力不从心的有力佐证, 改进措施, 使得其风险控制水平已然不足以支持银行的高速发展, 银行风险管理工作的停滞以及内部控制基础条件改善的缓慢, 但另一方面, 也使该银行拉近了与光大银行的距离, 这种内部文化的确使近几年的发展保持着高于同业的高速增长率, 唯业务发展至上, 银行重视业务甚至, 因而投入到风险控制方面的资源就相应缩减, 将银行资源大量投入到营销条线, 并采取纠正, 从而确保总账的真实性, 尽管平安银行做了大量加强操作风险管理的工作, 明确各级操作风险管理岗位人员职责, 并按照规定的报告路线进行报送, 分析和评价, 事件进行描述, 对操作风险管理整体状况和操作风险, 银行各报告单位根据监管及银行规定的内容, 平安银行还建立了操作风险管理报告程序, 夯实新资本协议达标基础, 支行的全面操作风险管理架构及专业队伍, 准确性及合理性, 搭建了覆盖总, 平安银行根据监管要求和发展战略, 由组长组织进行, 组成专项评审小组, 操作风险管理职能部门会根据新产品具体情况选定评审人员, 资金条线等产品管理部门开发的新产品, 零售条线, 新产品包括公司条线, 但通过深入研究后发现, dcfc, 银行资金来源越来越不稳定, 识别重要业务并进行流程及关键要素分析, 各业务和职能管理部门梳理应急预案, 制定业务连续性计划, 确定风险场景及所需资源, 业务恢复优先级和系统恢复优先级, rpo, 和业务恢复点目标, rto, 确定业务恢复时间目标, 开展业务影响分析, 并定期开展演练, 各业务和职能管理部门制定重要业务的业务连续性计划及应急方案, 部门层面做到, 业务恢复能力, 提升突发事件应急处置, 督导业务连续性计划的持续运作和提升, 定期组织, 结合业务影响分析结构编写业务连续性计划和操作手册, 更新应急预案, 程序及相关标准, 切实加强和改善银行审慎经营和管理, 笔者认为可以做出探索性的修改, 结合平安银行现有的, 考核办法, dimensions, multi, 可以借鉴德意志银行采用的多维度, 实际操作中, 增加合规操作激励, 在考核办法中增加一个风险控制维度, 推进资源建设, 重规模重速度的业绩考核指标, 应该摒弃以往一直遵循的单一维度的, 制定科学合理的绩效考核制度银行通过制定科学合理的奖惩制度来形成正确的导向作用, 并不断改进完善, 检验业务连续性计划和资源建设的有效性, 各业务和职能管理部门通过实施业务连续性演练, 以便在发生灾难时保证业务连续运作, 各业务和职能管理部门确定配套支撑的基础资源建设方案并确定建设计划, 根据业务影响分析和业务连续性计划, 规范业务连续性运作及运营维护机制, 建立业务连续性管理政策制度, 初步设计了简易的操作风险管理考核评分标准供参考, 导致其评价往往因不同的因素而产生的结果各不相同, 称之为与董事会, 中明确强调了内部审计的重要地位, 新资本协议, 巴塞尔委员会在, 完善管理组织架构组织架构中内部审计是公司治理的重要措施, 银行风险管理论文范文第7篇, 来研究农村商业银行信用风险管理, 本文主要是基于现代信用风险度量方法和kmv模型, 主要侧重于定性分析, 外部审计同等重要, 但由于其主观性较强, 虽然传统的信用风险度量方法简单易操作, 而导致这些问题的关键因素是农村商业银行信用风险度量方法的落后, 我国农村商业银行现存在的问题比较严峻, 极易导致银行破产, 若资金周转不灵, 大量的中长期贷款给银行带来潜在的危险, 从贷款上看, 高级管理层, 平安银行内审部门应该在完成传统的合规性审计工作之外, 成立业务连续性管理委员会, 是商业银行进行风险管理的重要手段, 建立健全总行及分行的业务连续性日常管理及应急管理架构, 总行层面做到, 并且还应对业务恢复计划有着持续的定期评价和修订, 都应备有相应的应急方案和业务恢复计划, 就是针对银行可能面对的不同灾害情况或各种突发事件, 银行有必要制定操作风险管理应急方案及恢复计划, 这样在风险发生时很容易造成不可挽回的损失, 仅能够在事中控制风险, 平安银行在操作风险管理工具种类方面过于单一, 完善操作风险缓释工具种类全面的操作风险管理工具可以帮助银行实现事先缓释风险, 转变传统观念, 如图2所示, 作者对平安银行操作风险管理组织架构图做了以下修改, 基于以上分析, 推动银行操作风险管理工作持续改进, 健全内审部门整改追踪机制以及评价机制, 切实履行好内审部门在操作风险管理方面的监督职能, 发挥内部审计在风险防范方面的作用, 积极地向风险性审计迈进, 有意识地, 在研究银行操作风险管理手册的基础上, 如表1所示, 以及银行特有的三项工具, 对于外部因素导致的操作风险, 完善平安银行操作风险管理的措施, 从而防范操作风险, 在相当程度上避免违规操作和内部失误, 完善内部控制制度, 商业银行必须加强内部控制建设, 银行是可以控制和防范的, 而对于内部因素导致的操作风险, 只能采用保险或外包服务等其他风险规避手段, 在操作风险管理中, 使投资者能够对其管理效果做出合理判断, 是银行持续稳健发展的制度保证, 操作风险管理是现代商业银行管理架构的重要内容, 这样就丧失了全体职工都投身到风险管理文化创立过程中的契机, 缺乏内部风险管理意识, 只觉得风险管理是银行高层和稽核审计部门的事, 二是银行员工认为风险管理与自己毫不相关, 如此一来反而减弱了银行抵御风险的能力, 进而减少业务的发展, 认为业务是带来风险的源泉, 操作风险管理披露制度尚未形成操作风险管理披露是指银行应该向外部投资者披露风险管理相关政策的内容, 进而能够达到外部监管的目的, 寻求发展的绊脚石, 在这种情况下, kri和ldc, rcsa, 包括三大通用工具, 平安银行建立了六大操作风险监控管理工具, 全面的操作风险管理工具可以帮助银行实现事先缓释风险, 评估和控制的重要手段, 操作风险管理工具种类亟待丰富操作风险管理工具是商业银行进行风险识别, 因而也就无法督促银行持续改进操作风险管理工作, 外部投资者无法清晰地捕捉到银行操作风险管理工作的薄弱之处, 外部投资者是无法从短短690个汉字的描述中获取到这些银行已经开展的全部操作风险管理工作内容, 由于本文的立足点是银行视角, 多样的操作风险管理工具以及科学的操作风险管理体系, 合理的操作风险管理组织架构, 该银行有较为明晰的操作风险管理战略目标, 披露内容与其在2012年年报中披露的基本一致, 且多为概念性的描述, 2013年年报中共使用了690个汉字来披露其在操作风险管理方面的方针政策, 该银行关于操作风险管理披露的问题, 而是特指外部市场约束, 因此这里所说的外部监管并不是指监管机构的监管, 另一方面不能正确识别和评价风险, 而把风险管理的相关限制性规定作为影响银行获取利润, 用以考核员工操作风险管理工作执行情况, 特别是加大对由于失职造成风险损失的各级管理人员的责任追究力度, 建立科学的, 并行发展, 银行应该采取措施让风险管理与银行业务并驾齐驱, 加强内部文化建设是操作风险管理改进措施中最基础的部分, 也有助于银行员工形成良好的操作风险管理理念, 加强银行内部文化建设审慎的内部文化有助于银行内部形成稳健的操作风险管理氛围, 确保责任认定工作得到落实, 加大对责任认定人员的行为约束和责任追究, 加大对各级管理人员管理责任的追究力度, 培养职工的风险管理意识, 修改完善有关问责制度, 通过补充, 明确责任追究的重点和要求, 对有关规章制度做进一步细化与补充, 规范管理的需要, 适应强化内控, 强化风险责任的追究机制, 加大对责任人员查处力度, 完善相关处罚和赔偿制度, 完善的银行经营观和风险管理观, 营造良好的风险管理文化, 做大业务, 尽管自2009年起, 一方面盲目追求扩大规模, 一是认为银行的风险管理与银行的业务发展是非此即彼的关系, 避免陷入两个误区, 更没法同国有商业银行同日而语, 但是它仍然处于股份制商业银行的中后段位, 以上的高速增长, 贷款以及净利润总额等财务指标方面都能保持年均10, 银行资产, 从平安银行微观层面来看, 充分认识到目前银行业正处在, 这两种趋势最终都会造成商业银行盈利能力下降, 导致商业银行不得不寻求高成本的替代资金来源, 互联网金融化会引发金融脱媒, 从而导致息差收窄, 利率市场化会使得商业银行负债业务成本拉高, 我国银行业面临着利率市场化以及互联网金融化的发展趋势, 从银行业宏观层面来看, 的艰难境地, 内忧外患, 银行风险管理论文范文8篇,

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前国情还不适合大规模地推出信用衍生品 但是随着金融业不断地发展 我国信用衍生品的规模必将渐渐扩大 为了分散银行体系的信用风险 我国在发展信用衍生品业务的过程应该按照如下的方式进行 一 逐步展开信用衍生品交易推进信用衍生品的发展需要大量人才和技术的支持 目前我国推出的两种信用风险缓释工具还是属于结构最为简单的信用衍生品 随着衍生工具的不断成熟 各种复杂的信用衍生品也会出现 关于衍生品定价和风险控制等技术难题需要很多高级管理人才去解决 我国必须做好相关人才的储备才能应对信用衍生品可能造成的一系列问题 此外 在逐步推进信用衍生品发展的过程中可以先设立几个试点地区 为这几个实验区开放特殊账户 这个特殊账户中的资金不能随意流动到境内账户中 监管部门可以率先批准这几个试点地区展开信用衍生品的交易 当试点地区总结出如何利用信用衍生品来促进经济平稳增长的经验时 再慢慢放开金融管制 将经验传播到其他地区 从而减少大规模推进信用衍生工具发展的风险 当国内信用衍生品发展到一定程度 有能力运用这一工具进行风险防范或套期保值时 我国才可以开放境外资本进入国内信用衍生品市场 真正让信用衍生品市场走上国际化道路 二 cdo结构不宜过于繁杂根据会计记账中的权责发生制 信用衍生品属于表外资产 不计入资产负债表 这也就可能造成衍生品结构过于复杂 风险转移的链条过长 信息严重不对称 道德风险问题不断涌现 对于我国的实际情况来说 只有将信用衍生品的结构简单化 减少其投机套利的功能 才能使信用衍生品的市场在我国不断走向成熟 银行风险管理论文范文第2篇 在世界金融危机爆发之后 我国商业银行开始重视风险的管理的重要性 风险管理体系也逐渐建立起来 但是和国外发达国家的商业银行风险管理比较来看 我国的商业银行在揭示风险和控制风险上明显还存在较大差距 这种差距主要表现在以下几个方面 1 各种风险并存 风险管理存在一定难度 首先 我国经济的高速发展使得融资信贷规模得到大幅度增长 银行在资本管理上的难度逐渐增大 我国的货币政策受到国际金融危机的影响一直采取宽松的政策形式 主要依靠投资来拉动内需 这也就意味着商业银行的信贷规模迅猛增长 资本管理的难度达到空前难度 企业不愿意偿付或者没有足够的能力偿还银行贷款 银行面临着严峻的信用风险 其次 银行面临的流动性风险日益险峻 我国目前开始运用市场化的方式对金融市场的资金筹集和运用 这使银行面临着资金流动和资金支付困难的可能 银行同业拆借市场的发展促进了商业银行的资金流动性管理 但是我国的同业拆借市场发展不完善 商业银行很可能面临资金流动性危机 最后 我国金融市场中利率 汇率和其他金融衍生品的交易风险逐渐增加 我国近年来进行利率市场化的改革 中央银行也通过利率调控手段进行宏观经济调控 利率变化的频率和幅度正在进一步增加 银行面临的利率风险也在逐渐增大 在经济全球化的过程中 各个商业银行外汇交易和外汇业务规模逐渐增大 汇率波动对商业银行的影响也在逐渐增加 同时 由于缺乏管理经验 商业银行对金融衍生品交易的涉入使其经营风险进一步加大 2 商业银行缺乏完善的风险管理系统 我国商业银行风险管理没有形成完善的体系 缺乏有力的组织结构作为保证 风险管理内部控制制度建设缺失 相对来说比较分散 部分商业银行在信贷审批中依然存在着靠经验 靠领导的工作方式 在信贷前不审查 信贷中不检查 信贷后也不复查的弊端 3 风险管理理念与文化的缺乏 我国商业银行缺少风险管理的文化理念 风险管理缺少专业人士指导 企业文化对于任何一个企业来说都是灵魂和生命 企业文化中能否有效的融入风险管理意识决定了企业风险管理成功与否 风险管理工作需要一定的技术能力和专业能力 在实际操作中具有复杂性 对风险管理工作人员的素质要求比较高 要求风险管理人员具备较强的洞察力和前瞻性 否则对商业银行各项业务和产品的风险本质很难有精确的把握 建立高素质的人才队伍对于商业银行来说很有必要 二 增强我国商业银行风险管理的对策和建议 1 构建逆周期的金融宏观审慎管理制度框架 谨慎的监管制度要求金融监管部门应该对金融机构流动性 杠杆率和资本充足率进行严格的管理 按照相关的管理标准进行管理 另外金融监管部门要审时度势地确定金融监管的重点 考虑到经济周期运行的特点和货币政策的要求等 使得金融机构能够正常的运作下去 在当今的经济发展世界 金融已经成为经济发展的重点和要点 美国金融危机虽然对我国的金融和经济发展影响不大 但是却使得我们意识到宏观审慎管理的重要性 积极吸取发达国家发展的教训 在后金融危机时期我们不仅仅要关注单个行业或者金融机构面临的风险 更应该站在宏观的角度上加大审慎政策的力度 2 加强杠杆率监管 商业银行杠杆率管理办法 明确规定了商业银行的杠杆率不得低于4 这使得商业银行资本套利的机会大大减少 商业银行内部风险管理模型存在的缺陷可以用杠杆率监管来弥补 使得金融体系中的资本规模保持在一定的 合理的水平上 另外 杠杆率监管可以避免商业银行资产负债表的过度扩张 避免商业银行承担过度的风险 控制银行体系杠杆化水平的非理性增长和系统性风险的持续累积 银行风险管理论文范文第3篇 在商业银行的组织结构设计中 要科学地界定行长 部门负责人的权利义务 通过明确授权 让员工和各部门明确自己的业务范围和权限 使其正确行使自己的权利 认真履行自己的职责 针对各部门的业务表现 要坚持廉政考核 测评制度 使其时刻处于组织和群众的监督之下 提高风险管理水平 在银行内部要成立专门负责银行风险管理的机构 如成立风险管理委员会 垂直管理风险管理工作 制定银行的风险管理政策 组织进行风险管理研究 设计风险管理流程和报告程序 对所有业务过程和风险关键点实施有效监控 确保每一业务流程都在有效控制之内 一旦出现不妥之处 可及时采取相应措施 风险管理委员会直接对银行最高管理层负责 从而保证了风险管理工作的客观性和有效性 二 建立完善的风险管理信息系统 我们应在借鉴国外风险管理信息系统的成功经验的基础上 再结合银行自身结构和所处的金融环境 以自有的客户资源和历史数据为依托 创建属于自己的信息系统 它应当涵盖商业银行所有的业务过程 实现风险管理信息的收集 整理 分析 预警 并提出建议方案 只有管理者可以及时获得所有的信息 才能改善信息不对称问题 做出正确的风险管理决策 同时 数据的集中汇总 处理为风险量化等精细化管理奠定了基础 为保证数据的可靠性和风险管理信息系统的有效性 我们在记载每一笔发生的业务时必须坚持真实性 全面性 及时性等原则 三 树立科学的风险应对策略观 商业银行以利润最大化为其经营目标 因此银行要在利润最大化的前提下制定风险应对策略 如风险规避 风险转移 风险分担 风险承受等 在风险发生之前 商业银行可以采取风险规避策略防范风险 如放弃风险大的投资 选择风险小的投资 国际交往中选择可兑换货币作为结算货币以防范外汇风险 准备充足的自有资本和其他准备金来应对风险 投资证券和对外贷款时采用一揽子策略 分散投资方向 降低风险 在损失发生之后 可以采用风险转移的方式降低损失 如用抵押贷款或担保贷款的方式办理贷款 损失发生时可由第三方承担损失 对于不具有还款能力的企业 银行不予贷款 四 建立监督检查机制 银行风险管理论文范文第4篇 一 征信信息的应用提高了商业银行的信贷决策能力和管理水平 征信系统是个筛选机制 最大限度地排除不诚信客户 较大程度地净化了商业银行经营的金融环境 由于征信系统是全国联网的 因此 一旦某个客户在任一金融机构有过不良信用记录 所有其他商业银行都可以查询到 这些信用不良客户将被所有商业银行拒之行外 由此可见 从长远来看 征信系统具备筛选机制功能 能够把那些不良信用客户筛选出来 列入信用黑名单 从而达到净化商业银行经营环境的效果 对提高信用风险管理决策效率 开展和创新商业银行信贷业务 防范信用风险 有效筛选优质客户 资产组合风险管理 贷款催收 新资本协议实施方面都发挥了重要作用 二 降低了商业银行信贷审批的成本和时间 提高了贷款发放效率 目前各家金融机构的各类信贷业务已经高度依赖征信系统 信息不对称总是存在的 特别是征信系统未建立起来之前 因信息不对称而造成的成本更是巨大 但是 商业银行又不能 因噎废食 因为不了解客户而不放贷 迫使商业银行不得不花费大量的人力 物力 财力对客户的资信进行调查 从而有效增加了商业银行的交易成本 降低了银行经营利润 通过信用报告的使用 大大降低了信贷审查过程中人力和资源的成本 缩短了评审时间 提高了信贷审批的工作效率 征信系统在一定程度上解决了信息不对称问题 减轻了商业银行调查量 节约了大量的交易成本 提高了经营利润水平 三 促进了商业银行信贷业务的开展 个人业务方面 在个人贷款和信用卡申请 贷后管理和担保等环节都需要查询个人征信系统 企业业务方面 在企业贷款 对外担保 银行承兑汇票 信用证 贴现等业务的审批中都需要查询企业征信系统 通过对信用报告的使用 有效地防范了无卡贷款 重复抵押 多头贷款等欺诈行为 同时 通过正面的借款人信息 金融机构可以有目的地选择客户群 四 征信系统能够提供持续 客观的借款人信贷交易和自身的基本信息 征信系统作为一种约束机制 可以推动金融环境良性发展 对银行客户而言 征信系统是一个约束机制 因为 如果客户企图骗贷的话 其不良信用记录将被征信系统 广而告之 这意味着从今以后 所有商业银行都对其关起了融资大门 这样的后果将对心机不良的客户起到极大的心理威慑作用 因此 从长期来看 征信系统有利于强化人们的诚信道德意识 提高社会的整体诚信道德水平 改善商业银行的金融环境 通过查询征信系统 借款人的信用状况及其变更都一目了然 为金融机构贷中管理人员了解客户最新负债情况 及时掌握客户还款压力的变动 做好风险预警等工作 提供了方便快捷的评价资料 五 人民银行征信系统目前在社会上具有强大的舆论和警示作用 便于金融机构风险管理 征信工作的最终目的就是要提高全民的信用意识 建立起一个全社会都能诚实守信的信用环境 通过对征信记录不良的借款人信息的运用 使其失去信用以及贷款的能力 从而失去在信用经济社会中立足的能力 目前 有很多在征信系统中存在违约信息的客户 为了重新获得贷款的能力 主动到金融机构归还逾期贷款 二 征信体系建设存在的问题 一 征信法规有待进一步完善 征信业管理条例 虽然出台 但只是宏观层面的管理规则 促进形成各类征信机构互为补充 依法经营 公平竞争的征信市场格局 满足社会多层次 全方位 专业化的征信服务需求 条例 对于解决征信市场中信息采集 使用不规范等问题 解决征信市场整体发展水平较低的问题仍然有一定困难 要达到立法效果 顺利实施 下一步还需要制定一些配套法规和实施细则 比如个人信息保护的相关具体制度 政府信息公开中涉及企业和个人信用信息的目录和细则以及道德信用与资产信用的界定 个人隐私权及知情权的权衡等诸多方面 还不能做到事事有法可依 二 尚未形成有效的信用数据开放机制 社会缺乏企业和个人信息的正常获取和检索途径 信用数据的市场开放度低 信用数据的区域 部门和行业仍处于割据状态 成为制约我国社会信用体系建设的制度性瓶颈 信用信息不能共享 影响系统效用的发挥 系统的功能不够完善 有待于进一步改进 以便于银行全面分析企业和个人的信用状况 为银行做出信贷决策提供参考 但目前政府部门和一些专业机构掌握的可以公开的企业和个人信息没有开放 增加了企业信息获取的难度 减弱了已有征信数据的适用性和完整性 造成信用信息资源的巨大浪费 使人民银行的企业和个人信用信息基础数据库系统不能发挥更大的效用 三 尚未建立有效的失信惩罚机制 在立法方面 我国的 民法通则 合同法 中虽然都有诚实守信的法律原则 刑法 中也有对诈骗等犯罪行为处以刑罚的规定 但这些仍不足以对社会的各种失信行为形成强有力的法律规范和约束 针对信用方面的立法仍然滞后 同时 有法不依和执法不严的问题也相当严重 在一些失信和诈骗案件的审理中 还存在严重的地方保护主义 相反 失信收益往往大于失信成本 不仅降低了守信者的积极性 也削弱了对失信者的约束力和威慑力 四 未能将全部信用信息纳入征信产品的范围 当前 征信系统的主要产品是信用报告 信用评分 信用评级等衍生产品不足 产品品种较单一 且当前的信用报告只能显示至查询日企业的信用状况 缺少按时间段显示信用信息的功能 同时非信贷领域的信息较少 如企业纳税 资质认证等相关信息缺乏 难以满足金融机构多层次的需求 虽然征信系统在部分省市采集了企业和个人缴纳电信等公用事业费用的信息 欠税信息 民事案件判决和强制执行信息 以及可能会影响企业和个人生产经营和还款能力的行政许可 行政处罚等公共信息 但以上征信信息收集的范围尚未扩展到全国 另外一些散布于公安 法院 工商 劳动保障等多个部门 而且大多数处于被屏蔽状态的信息 则有待政府及相关制度来推进 征信中心也应早日推出覆盖这些信息维度的产品 五 信用文化建设和征信知识宣传相对滞后 目前我国的征信教育体系还没有形成 具有系统化征信知识的高学历 高水平信用管理人才更加有限 公众信用知识普及水平远远不够 在我国 人们虽知道信用在经济生活中的重要性 但在长期信用文化缺失的困境下 社会信用环境不容乐观 同时企业文化建设还有所不足 对征信的认识还存在偏差 导致银行无法对客户的征信进行详细的统计 只能掌握一些无关紧要的信息 以致客户贷款难 在长期信用文化缺失的困境下 社会信用环境不容乐观 信用文化建设水平低下的问题亟待解决 公众信用知识普及水平任务艰巨 三 对策建议 一 完善征信法规建设 一是建议依据 征信管理条例 建立相关配套法规和实施细则 明确个人信息保护的相关具体制度 政府信息公开中涉及企业和个人信用信息的目录和细则 以及商业银行在搜集数据 提供数据 购买数据 使用数据等各个环节的规定办法 防止出于自身盈利目的而侵犯企业和个人利益的行为发生 二 提高征信数据质量 商业银行应大力提高数据质量 建立信用数据开放机制 在企业财务报表尚未实行单一来源制度的情况下 征信系统除通过人民银行和商业银行征集企业财务信息外 应自上而下建立与工商 税务等部门信息系统的链接关系 以便征信系统使用方对各方信息的比对 加快信用数据开放机制建设 三 加快征信产品创新步伐 要不断丰富征信产品体系 信用报告种类 对信息进行深加工 创新更多的征信产品 依法扩大企业和个人征信产品的应用推广 尽快推出信用评分 信用评级模型等品种 提升服务的层次和深度 继续扩大非银行信息采集范围 整合各部门掌握的资源 推进征信平台的建设 四 建立失信惩戒机制 失信惩戒机制是信用体系的重要组成部分 只有建立严格有效的惩戒制度 才能对失信者产生威慑和警示作用 对提供不真实数据者要依法进行惩罚 对严重失信者要公开披露失信信息 提高不良信用记录者在参加保险 招投标 招聘录用等活动中的门槛 让其为失信行为付出社会成本 以示惩戒 银行风险管理论文范文第5篇 1 在政策上 对国有大中型企业及关系到国计民生的国有企业要给予倾斜国有企业改革的目标就是要面向市场 建立适应市场的现代企业管理体制和运行机制 从而在市场上站稳脚跟 因而 在国有企业改革过程中 国家对其进行政策上的倾斜也是十分必要的 尤其是对部分关系到国计民生的国有企业 更有必要 这有助于国有企业尽快地走出困境 减轻负担 2 在结构上 建立完整产权结构我国由于长期历史形成的原因 国有企业的所有权人 管理人和受益人存在不统一的情况 改变这种状况就要从根本上改变产权结构 对国有企业的股份制改造是一条可行之路 尽管国企问题并非 一改就灵 但从责 权 利统一的基础入手 可以从根本上改变企业各主体利益与企业利益的矛盾 3 在一定程度上 减少国有企业的社会负担 1 国有企业承担的就业职能多 在职冗员过多 据统计 全国每年用于国有企业富余人员的费用约达到550 750亿元 再加上其他费用 接近1000亿元 远远超过很多国有企业的利润总额 造成国有企业的沉重负担 因此 国有企业急需建立科学合理的招聘体制和法律体系 以保证在职员工的工作能力和综合素质 2 国有企业承担着庞大的养老费用 截止2009年 我国国有企业向离退休人员发放的养老基金也高达近5000亿元 因此 国有企业要大力发展社会保险保障基金 使职工收入中的适当比例成为基金积累 逐步形成职工养老 失业保障由社会基金承担起来的模式 让国有企业真正能够公平地参与市场竞争 发挥其规模优势 摒弃负担过重的劣势 3 国有企业承担着过重的税负 2002年到2009年 国有企业上缴税金从2915亿元增加到11475亿元 年均增长21 62 累计向国家上缴税金5 4万亿元 通过数据研究得出 国有企业的税负明显高于其他类型企业 近年来税负均值为27 3 是私营企业税负综合平均值的5倍多 因此 财政应减轻国有企业的税负 帮助其走出困境 只有这样 才能从根本上化解国有商业银行的不良资产 加强国有商业银行的风险管理 二 国有商业银行要在国有企业改革的基础上加强体制改革 1 国有商业银行在推进国有企业改革的进程中要认真落实债权债务关系国有企业改革方法将是多样的 除破产以外 银行要本着贷款跟着资产走的原则 资产到哪里 贷款就落实到哪里 要防止企业借改制逃债 赖债行为 企业破产 也要按照法律规定清理资产 对于应归还银行贷款的 银行要坚决收回 2 国有商业银行必须重视化解不良资产 1 国有商业银行必须下决心一次性解决不良资产问题 我们要接受东欧和日本的教训 下决心 快刀斩乱麻 把不良资产问题解决在酿成金融危机之前 2 避免诱发严重的经济动荡 对于银行不良资产的解决 必须根据国家财力水平和经济环境 有计划 有步骤地推进 切忌盲目利用赤字政策来冲销不良资产 或通过中央银行增发货币来处理 否则 势必诱发严重的通货膨胀 引发经济动荡 给我国经济的健康发展带来严重的负面影响 3 政府 国有企业和银行三方面紧密合作 政府和财政部门应加强制定法律规范国有企业的借贷体制 商业银行要严格按照 商业银行法 贷款通则 等法规开展贷款业务 以保证贷款收得回来 有效益 严防新的不良贷款发生 对已有不良贷款要清查 登记和认定 加强监督 要了解企业改制情况 参与企业改制方案的制定 资产评估 产权界定和贷款债权的保全工作 对信用差有可能发生逃债的企业要及时补办财产抵押和担保 银行风险管理论文范文第6篇 ldc即操作风险事件及损失数据收集 dcfc即部门控制检查体系 实质是对业务流程中所设计的控制步骤进行独立于日常作业的检查 确保风险控制步骤得到执行并控制有效 能够及时向银行管理层报告未执行内控措施的业务领域 以便尽快采取补救措施 总账核对是以总账科目及相应账户为基础 通过定期将总账科目数据经明细账最终核对到交易凭据或资产实物或与业务系统数据等核对 及时发现数据差异和异常状况 并采取纠正 改进措施 从而确保总账的真实性 准确性及合理性 新产品包括公司条线 零售条线 资金条线等产品管理部门开发的新产品 操作风险管理职能部门会根据新产品具体情况选定评审人员 组成专项评审小组 由组长组织进行 同时 平安银行根据监管要求和发展战略 搭建了覆盖总 分 支行的全面操作风险管理架构及专业队伍 明确各级操作风险管理岗位人员职责 夯实新资本协议达标基础 此外 平安银行还建立了操作风险管理报告程序 银行各报告单位根据监管及银行规定的内容 频率 对操作风险管理整体状况和操作风险 损失 事件进行描述 分析和评价 并按照规定的报告路线进行报送 尽管平安银行做了大量加强操作风险管理的工作 但是 我们通过认真分析发现该银行在操作风险管理方面仍存诸多不足和改进之处 1 优秀的企业文化尚未形成企业文化对银行操作风险管理工作至关重要 平安银行存在激进的内部文化 这自然会相应地使银行员工形成激进的业务发展观念 在业务发展与风险控制发生矛盾时 就会倾向于发展业务而轻视或者忽视风险 面对复杂的宏观发展环境以及激烈的市场竞争环境 平安银行对规模和发展的追求显得十分迫切 在最新一个五年战略规划中提出 要在三到五年内进入我国股份制银行第二梯队 五到八年内进入我国股份制银行第一梯队 的激进目标 为了早日实现战略规划目标 扩大资产总额规模以及提高净利润水平 将银行资源大量投入到营销条线 因而投入到风险控制方面的资源就相应缩减 一方面 银行重视业务甚至 唯业务发展至上 这种内部文化的确使近几年的发展保持着高于同业的高速增长率 也使该银行拉近了与光大银行的距离 但另一方面 银行风险管理工作的停滞以及内部控制基础条件改善的缓慢 使得其风险控制水平已然不足以支持银行的高速发展 银行内部接连发生的操作风险损失案件就是风险控制工作力不从心的有力佐证 2 绩效考核制度不完善奖惩制度对银行操作风险管理体系建设有着重要的推动作用 指引 中明确提出董事会应该 制定适当的奖惩制度 在全行范围内有效地推动操作风险管理体系的建设 1 一直以来平安银行都以 高管年薪丰厚 成为市场关注的焦点 2010年在该银行与深发展银行合并之前 其董事长年薪高达825万元 居于我国16家上市银行高管薪酬首位 2013年该银行行长年薪高达833 26万元 在已披露年报的上市银行中居高管薪酬首位 但是 令人欣羡的高收入考核的维度却比较单一 绩效考核都是以规模指标和速度指标为主 内部有着一个规范的 kpi考核基本办法 上至行长 下至大堂经理 不同职级的员工都有着相应的kpi指标 职级越高kpi指标自然越高 下一年度的kpi指标也自然会比上一年度的指标要高 员工只有完成了自己当年年度的kpi指标任务 才能拿到100 的工资和奖金 否则会有相应额度的罚款 而且罚款比例还比较高 此外 银行还定期开展行内多种多样pk赛活动 分别以片区 支行 团队和个人为单位在规定时间内相互pk 比如一个月内新增存款 一个月内保险销售金额或者一个月内新增贷款客户数量等 但基本都是与营销条线相关的内容 最终 银行会设置万元大奖奖励pk获胜的单位及个人 该银行现有的薪酬考核制度基本没有涉及风险管理相关内容 尽管曾经也发生过操作风险损失事件 但却一直没有出台相应的处罚规定和明确的惩罚措施 这种奖惩机制势必导致两种后果 一是银行员工极其重视营销条线的任务 为了得到100 薪酬或者更多的奖励 会不惜一切代价完成指标任务 忽视风险的存在 二是银行员工在面对发展业务和控制风险这对矛盾时 因操作风险违规成本过低 会宁愿承担一定的风险也希望发展业务 最终 会导致操作风险管理的内在动力越来越弱直至完全缺失 3 操作风险管理架构不够完善完善的操作风险管理架构是商业银行开展操作风险管理工作的基础 也是商业银行操作风险管理工作取得突出成效的保证 平安银行已经搭建了操作风险管理架构 同时明确了组织架构内各部门操作风险相关的职责以及制订了明晰的考核与报告关系 但是 其操作风险管理架构存在最大的问题就在于内审部门相关职能的缺失 这样就无法保证操作风险管理工作执行的效果 首先 组织架构中没有纳入内审部门 也没有赋予内审部门相应的操作风险管理职责 更谈不上让内审部门开展操作风险管理相关工作 显然离 指引 中第十一条单独且明确规定的商业银行内审部门应该履行的职责差距较远 其次 银行董事会没有尽到完全履行操作风险管理职责的义务 指引 中明确提出了董事会应该 确保本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督 该银行组织架构没有内审部门及其职能的存在 董事会应当承担首要责任 董事会在构建操作风险管理架构时 没有认识到内审部门的重要性和必要性 对内审工作在操作风险管理工作中的补充和保证作用认识还很不够 4 操作风险管理工具种类亟待丰富操作风险管理工具是商业银行进行风险识别 评估和控制的重要手段 全面的操作风险管理工具可以帮助银行实现事先缓释风险 事中控制风险 事后应对风险的全过程风险管理 平安银行建立了六大操作风险监控管理工具 包括三大通用工具 rcsa kri和ldc 以及银行特有的三项工具 dcfc 总账核对和新产品评估 但通过深入研究后发现 这些工具全部都是起到事中控制风险的作用 是对可预见到的 非重大突发事件的控制措施 而一旦发生不可预见的重大突发事件 现有的操作风险管理工具是没办法起到缓释或应对作用的 如金融危机和 长三角钢贸行业不良贷款 事件等 传统风险缓释工具能起到的作用实在微不足道 因此 该银行同其他商业银行一样 在缓释风险方面 仅有基本的传统风险缓释工具 其风险缓释能力极其有限 亟待丰富操作风险管理工具种类 5 操作风险管理披露制度尚未形成操作风险管理披露是指银行应该向外部投资者披露风险管理相关政策的内容 使投资者能够对其管理效果做出合理判断 进而能够达到外部监管的目的 6 由于本文的立足点是银行视角 因此这里所说的外部监管并不是指监管机构的监管 而是特指外部市场约束 该银行关于操作风险管理披露的问题 2013年年报中共使用了690个汉字来披露其在操作风险管理方面的方针政策 且多为概念性的描述 披露内容与其在2012年年报中披露的基本一致 该银行有较为明晰的操作风险管理战略目标 合理的操作风险管理组织架构 多样的操作风险管理工具以及科学的操作风险管理体系 但是 外部投资者是无法从短短690个汉字的描述中获取到这些银行已经开展的全部操作风险管理工作内容 在这种情况下 外部投资者无法清晰地捕捉到银行操作风险管理工作的薄弱之处 因而也就无法督促银行持续改进操作风险管理工作 二 完善平安银行操作风险管理的措施 操作风险管理是现代商业银行管理架构的重要内容 是银行持续稳健发展的制度保证 在操作风险管理中 对于外部因素导致的操作风险 只能采用保险或外包服务等其他风险规避手段 而对于内部因素导致的操作风险 银行是可以控制和防范的 因此 商业银行必须加强内部控制建设 完善内部控制制度 在相当程度上避免违规操作和内部失误 从而防范操作风险 1 加强银行内部文化建设审慎的内部文化有助于银行内部形成稳健的操作风险管理氛围 也有助于银行员工形成良好的操作风险管理理念 加强内部文化建设是操作风险管理改进措施中最基础的部分 因此 银行应该采取措施让风险管理与银行业务并驾齐驱 并行发展 建立科学的 完善的银行经营观和风险管理观 培养职工的风险管理意识 营造良好的风险管理文化 首先 充分认识到目前银行业正处在 内忧外患 的艰难境地 从银行业宏观层面来看 我国银行业面临着利率市场化以及互联网金融化的发展趋势 利率市场化会使得商业银行负债业务成本拉高 从而导致息差收窄 互联网金融化会引发金融脱媒 导致商业银行不得不寻求高成本的替代资金来源 这两种趋势最终都会造成商业银行盈利能力下降 从平安银行微观层面来看 尽管自2009年起 银行资产 存款 贷款以及净利润总额等财务指标方面都能保持年均10 以上的高速增长 但是它仍然处于股份制商业银行的中后段位 更没法同国有商业银行同日而语 其次 避免陷入两个误区 一是认为银行的风险管理与银行的业务发展是非此即彼的关系 一方面盲目追求扩大规模 做大业务 而把风险管理的相关限制性规定作为影响银行获取利润 寻求发展的绊脚石 另一方面不能正确识别和评价风险 认为业务是带来风险的源泉 进而减少业务的发展 如此一来反而减弱了银行抵御风险的能力 二是银行员工认为风险管理与自己毫不相关 只觉得风险管理是银行高层和稽核审计部门的事 缺乏内部风险管理意识 这样就丧失了全体职工都投身到风险管理文化创立过程中的契机 2 制定科学合理的绩效考核制度银行通过制定科学合理的奖惩制度来形成正确的导向作用 首先 应该摒弃以往一直遵循的单一维度的 重规模重速度的业绩考核指标 在考核办法中增加一个风险控制维度 切实加强和改善银行审慎经营和管理 增加合规操作激励 实际操作中 可以借鉴德意志银行采用的多维度 multi dimensions 考核办法 结合平安银行现有的 kpi考核基本办法 笔者认为可以做出探索性的修改 在研究银行操作风险管理手册的基础上 初步设计了简易的操作风险管理考核评分标准供参考 如表1所示 用以考核员工操作风险管理工作执行情况 其次 完善相关处罚和赔偿制度 加大对责任人员查处力度 强化风险责任的追究机制 适应强化内控 规范管理的需要 对有关规章制度做进一步细化与补充 明确责任追究的重点和要求 通过补充 修改完善有关问责制度 加大对各级管理人员管理责任的追究力度 特别是加大对由于失职造成风险损失的各级管理人员的责任追究力度 加大对责任认定人员的行为约束和责任追究 确保责任认定工作得到落实 3 完善管理组织架构组织架构中内部审计是公司治理的重要措施 巴塞尔委员会在 新资本协议 中明确强调了内部审计的重要地位 称之为与董事会 高级管理层 外部审计同等重要 因此 平安银行内审部门应该在完成传统的合规性审计工作之外 转变传统观念 有意识地 积极地向风险性审计迈进 发挥内部审计在风险防范方面的作用 切实履行好内审部门在操作风险管理方面的监督职能 健全内审部门整改追踪机制以及评价机制 推动银行操作风险管理工作持续改进 基于以上分析 作者对平安银行操作风险管理组织架构图做了以下修改 如图2所示 4 完善操作风险缓释工具种类全面的操作风险管理工具可以帮助银行实现事先缓释风险 事中控制风险 事后应对风险的全过程风险管理 是商业银行进行风险管理的重要手段 平安银行在操作风险管理工具种类方面过于单一 仅能够在事中控制风险 这样在风险发生时很容易造成不可挽回的损失 因此 银行有必要制定操作风险管理应急方案及恢复计划 就是针对银行可能面对的不同灾害情况或各种突发事件 都应备有相应的应急方案和业务恢复计划 并且还应对业务恢复计划有着持续的定期评价和修订 总行层面做到 建立健全总行及分行的业务连续性日常管理及应急管理架构 成立业务连续性管理委员会 建立业务连续性管理政策制度 程序及相关标准 规范业务连续性运作及运营维护机制 定期组织 评估 协调 督导业务连续性计划的持续运作和提升 提升突发事件应急处置 业务恢复能力 部门层面做到 各业务和职能管理部门制定重要业务的业务连续性计划及应急方案 并定期开展演练 开展业务影响分析 识别重要业务并进行流程及关键要素分析 确定业务恢复时间目标 rto 和业务恢复点目标 rpo 业务恢复优先级和系统恢复优先级 确定风险场景及所需资源 制定业务连续性计划 各业务和职能管理部门梳理应急预案 结合业务影响分析结构编写业务连续性计划和操作手册 编写 更新应急预案 推进资源建设 根据业务影响分析和业务连续性计划 各业务和职能管理部门确定配套支撑的基础资源建设方案并确定建设计划 以便在发生灾难时保证业务连续运作 各业务和职能管理部门通过实施业务连续性演练 检验业务连续性计划和资源建设的有效性 并不断改进完善 银行风险管理论文范文第7篇 与西方国家相比 由于我国对信用风险管理的认识比较晚 因此商业银行在信用风险管理的水平和度量上还比较落后 而且不同银行的信用风险管理水平也存在较大差异 经过30多年改革开放和经济全球化的发展 我国商业银行在信用风险管理上已经有了很大的进步 但与西方较先进的商业银行信用风险管理技术方法相比 还存在较大的差距 我国农村商业银行信用风险管理仍存在一些问题 1 信用风险内外部评级系统不完善 我国目前被信用评级的企业数量较少且不成熟 且服务对象单一 运作不规范 评级方法落后 商业银行无法从外部获得信用评级的参考 从内部评级来说 中国大多数商业银行对企业的信用评级采取一些定性分析法 这并不能真实反映企业未来的发展状况及偿债能力 2 不良贷款比例过高 不良贷款率的高低 反映了信用风险的大小 我国农村商业银行的不良贷款比例较高 在同业竞争中 处于一定的劣势 这必然会给农村商业银行的发展埋下巨大的隐患 经济环境一旦发生变化 潜在的危险随之出现 就会产生严重的信用风险 3 信用风险的计量和风险量化管理落后 我国商业银行目前在信用风险量化管理方面还非常薄弱 对于信用风险模型还不熟悉 基本还停留在定性分析阶段 尚未真正有意识地建立有关信用风险情况的完备数据资料库 4 缺乏专业的风险管理人才 信用风险是银行面临的风险中最难测量和预测的 所以这对从事风险管理人员的专业要求相当的高 我国农村商业银行在风险管理的机构和人员配备方面 重点和力度明显不足 且信贷人员的素质普遍不高 进而缺乏对信用风险管理相应的技术 5 银行存贷款期限配置不合理 商业银行经营的基本要求是能够根据吸收存款的期限进行合理配置自身贷款等资产的期限 但近年来 银行存贷期限错配趋势明显 严重的不合理 从存款上看 有明显的活期化趋势 银行资金来源越来越不稳定 从贷款上看 大量的中长期贷款给银行带来潜在的危险 若资金周转不灵 极易导致银行破产 总之 我国农村商业银行现存在的问题比较严峻 而导致这些问题的关键因素是农村商业银行信用风险度量方法的落后 虽然传统的信用风险度量方法简单易操作 但由于其主观性较强 主要侧重于定性分析 导致其评价往往因不同的因素而产生的结果各不相同 本文主要是基于现代信用风险度量方法和kmv模型 来研究农村商业银行信用风险管理 二 kmv模型 kmv模型的理论基础是black scholes期权定价模型 它将信用关系视作卖方期权 银行发放贷款给借款人时 借款人拥有卖方期权 而期权实施的价格就是贷款的额度 借款人的资产则为期权标的物 当资产价值下跌 小于债务价值时 借款人可选择实施期权 即违约 kmv模型应满足以下基本假设 1 企业市场价值服从布朗运动 且借款人资产收益服从正态分布 2 企业违约等价于企业资产价值小于债务 3 企业资本结构只包括所有者权益 短期负债和长期负债 4 违约距离是评价信用风险的合适指标 5 违约只在债务到期日t时刻发生 一般为1年 在kmv模型中 决定公司违约概率的是公司的资产价值及其风险 公司的资产价值是指公司资产的市场价值 是公司资产产生的未来现金流的现值 它包含了公司的相关市场 所在行业以及宏观经济信息 反映了投资者对公司前景的估值 具有前瞻性 资产的风险是指公司资产价值的不确定性 通常用资产价值的波动性衡量 由于公司需要在所在行业的大环境下生存 因此 其资产的风险同样也是所在行业资产风险的体现 3 企业资本结构只包括所有者权益 短期负债和长期负债 4 违约距离是评价信用风险的合适指标 5 违约只在债务到期日t时刻发生 一般为1年 在kmv模型中 决定公司违约概率的是公司的资产价值及其风险 公司的资产价值是指公司资产的市场价值 是公司资产产生的未来现金流的现值 它包含了公司的相关市场 所在行业以及宏观经济信息 反映了投资者对公司前景的估值 具有前瞻性 资产的风险是指公司资产价值的不确定性 通常用资产价值的波动性衡量 由于公司需要在所在行业的大环境下生存 因此 其资产的风险同样也是所在行业资产风险的体现 e 期权初始合理价格 即公司的股权价值p 期权交割价格 即公司的债务面值a 所交易金融资产现价 即公司资产价值t 期权有效期 即债务期限 一般为1年 r 无风险利率 国际上通常采用国债收益率替代无风险利率r 由于我国没有实现利率市场化 因此我国并无真正意义上的无风险利率 国内学者多采用一年期定期存款的利率替代 本文亦采用此种处理 kmv模型取决于5个变量 p a r t σa 的价值 其中 p r t的值可直接从市场上观察到 所以要解决的问题是a和σa两个未知变量的值 kmv公司认为当公司资产价值小于公司债务账面价值时公司不一定发生违约 因为在公司债务中长期负债具有一定的 缓冲作用 能够给企业一定的时间继续经营从而改善自身状况并最终偿还债务 因此kmv公司将违约临界点设置为短期负债到负债总额之间的某一个点 即违约点 公式为 违约点 dp 短期负债 std 0 5长期负债 ltd 以违约距离dd表示企业资产市场价值期望值a距离违约点dp的远近 距离越大 企业发生违约的可能性越小 根据违约距离dd的定义 公司资产市场价值低于违约点的概率 即理论上发生违约的概率为1 n dd 而基于违约数据库 依据违约距离可以映射出公司实际的期望违约频率edf 由于我国当前还没有公开的违约数据库可以使用 现暂以违约距离dd作为公司信用评价的依据 三 实证分析 一 样本选取从2000年8月...